（1）签发支票授权
使用转账支票，应当由经办部门或经办人员持填写借据和结算凭证（包括购货发票、账单、收据等），经财务负责人和总经理（总裁）签字同意后，由出纳开出转账支票。凡不能预先取得结算凭证，需要借用空白支票时，应当填写借据，经财务负责人和总经理（总裁）签字同意后，由经办人员在出纳员处办理借（领）用款手续，并在支票有关栏目填写签发日期、用途和限额之后，方可借出。
（2）专人管理
支票由出纳管理，领取支票需由经办人员填写支票领用单，经总经理审批签字之后，出纳方可签发。未经总经理同意，借用人不得改变支票用途。
公司应建立支票领用簿，凡领用者一律登记签字。
签发支票时，必须详细填写日期、用途、金额（或限额）。不得开空头或远期支票。
支票一经签发要妥善保管，如发生丢失现象，经办人员应立即向财务部报告，并向银行挂失。
（3）支票报销
领取支票后，凭正式发票，并且经总经理审批后，出纳方可办理报销手续。
支票报销越及时越好，以避免拖得太久最后给对账带来困难。相关人员可以要求在开出支票后3日内报销。如实际支出超过限额，回来后应重新补齐手续，报销后的原始凭证应加盖“转账付讫”戳记。
（4）登记银行存款日记账
银行存款日记账与现金日记账是企业对货币资金管理的重要手段。总经理必须要求财务部门逐日登记银行存款日记账，对每笔支出及时进行登记，这样便于月末与银行对账，及时发现有疑问的款项。
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