总经理财务一本通

    第四章 企业现金管理技巧（4）

    2进行未来的现金流量预测

    未来现金流量的预测按表4-3所列示的步骤可以逐步得出。

    表4-3现金流量预测表

    项目2011年2012年2013年2014年2015年

    期初现金余额

    加：销货现金收入

    可供使用现金

    减各项支出：

    生产发生的现金支出

    营业及管理费用

    支付的各项税费

    购建长期资产

    股利

    现金多余或不足

    吸收投资

    借款增加额

    期末现金余额